根据市委的统一部署，2019年11月11日至2020年1月11日，十二届市委第八轮第一巡察组于对市审计局党组开展了常规巡察。2020年3月13日，巡察组向我单位反馈巡察意见共4大方面14个具体问题，目前已完成整改12个具体问题，关于“存在未按时完成审计任务现象”等2个问题由于情况复杂、难度较大已申请延期至6月底和7月底前完成整改。按照党务公开原则和巡察有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、整改工作开展情况

（一）提高政治站位，强化组织领导。市审计局党组始终把巡察整改作为一项重大政治任务，全力以赴落实巡察整改工作。成立了以党组书记、局长任组长、其他党组成员任副组长、各组室负责人为成员的巡察问题整改工作领导小组，下设办公室负责协调推进整改工作，并安排一名专职联络员，形成了“党组书记负总责、班子成员分工负责”的责任体系，确保各项任务部署到位、责任到位、落实到位。

（二）制定整改方案，强化责任落实。针对巡察反馈的问题，局党组经过认真讨论、集体研究审定、不断修改完善，制定了《中共资兴市审计局党组关于印发<落实十二届市委第八轮第一巡察组反馈意见的整改方案>的通知》，建立了整改台账，明确整改措施、责任分工和整改时限，确保问题整改到位。

（三）强化跟踪督查，推进整改落实。根据巡察整改工作方案中列出的问题清单以及整改时限，由联络员每周收集汇总整改完成情况，并建立整改台账报局党组书记、局长。局党组书记、局长根据进度情况先后组织召开局党组（扩大）会议7次、局长办公会议2次、领导班子会议1次、全体干部职工会议5次专题研究部署巡察整改工作，提高做好巡察整改工作的主动性和自觉性，确保巡察整改工作持续有力推进。

（四）完善建章立制，建立长效机制。针对内部管理等存在的问题和薄弱环节，局党组建立健全《资兴市审计局党组议事规则》、《资兴市审计局党组意识形态工作责任制实施细则》等内部管理制度21项，进一步扎紧制度的“笼子”，强化制度的执行力，做到用制度管权管人管事，严防制度“摆设”和问题“反弹”。

二、整改工作取得的主要成效

经过认真对照梳理，对巡察组反馈的4大方面14个具体问题32个细化任务，已整改到位29个细化任务，整改工作取得阶段性成果。

（一）“落实党的重大决策部署有差距”方面

1.关于“学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神不深入”问题的整改落实情况：一是4月29日组织召开全体干部职工会议，对《党的十九大学习宣传方案》、心得体会网上抄袭的相关人员进行通报批评，端正理论学习态度。二是结合实际，制定《中共资兴市审计局党组关于印发<2020年资兴市审计局党组理论学习中心组专题学习重点内容安排>的通知》,将习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神等纳入重要学习内容，推进理论学习常态化。三是分别于1月16日组织局党组理论学习中心组（扩大）第一次集中学习党的十九届四中全会精神、3月18日组织全体干部职工会议专题学习党的十九大精神、3月16日至4月30日组织参与地方审计机关深入学习贯彻党的十九届四中全会精神网络专题培训班，切实推动理论学习常态化。四是制定《资兴市审计局学习调研制度》,健全局党组理论学习中心组学习和干部职工学习制度，明确学习要求，提升学习效果。五是制定《资兴市审计局年度综合绩效考核方案》和《资兴市审计局党支部党员管理制度》，将学习情况纳入年度绩效考核和党员积分管理，对学习不实等现象予以扣分，提升学习效果。六是5月11日组织全体党员进行应知应会知识测试，以考促学，检验理论学习效果。

2.关于“‘不忘初心、牢记使命’主题教育不扎实”问题的整改落实情况：一是4月29日组织全体干部职工会议，对学习效果不理想的相关人员进行通报批评。5月7日由局党组书记、局长对主题教育调研报告抄袭的相关人员进行谈话提醒，剖析问题成因，端正理论学习态度和调研纪律。二是分别于1月16日组织局党组理论学习中心组（扩大）第一次集中学习党的十九届四中全会精神、3月18日组织全体干部职工会议专题学习党的十九大报告精神、3月16日至4月30日组织参与地方审计机关深入学习贯彻党的十九届四中全会精神网络专题培训班，切实推动理论学习常态化。三是结合实际，制定《中共资兴市审计局党组关于印发<2020年资兴市审计局党组理论学习中心组专题学习重点内容安排>的通知》,深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，推进理论学习常态化。四是制定《资兴市审计局学习调研制度》,健全局党组理论学习中心组学习制度、干部职工学习制度和调查研究制度，明确理论学习要求和调研要求，提升学习和调研成效。五是制定《资兴市审计局年度综合绩效考核方案》和《资兴市审计局党支部党员管理制度》，将学习情况和调查研究开展情况纳入年度绩效考核和党员积分管理，出现学习不实、未完成调研文章任务等现象将予以扣分，巩固学习和调研效果。六是5月11日组织全体党员进行应知应会知识测试，以考促学，检验理论学习效果。七是围绕审计工作中出现的新情况新问题，扎实开展调查研究。2019年，我局选送的《浅谈经济责任审计的创新和发展》等2篇论文获评郴州市审计学会优秀论文三等奖。八是4月30日，局党组深入州门司镇十里洞村召开帮扶责任单位现场办公会，实地了解疫情防控和脱贫工作情况，并就脱贫攻坚“回头看”存在的问题等进行现场调度，明确村干部、驻村帮扶工作队、各帮扶责任人责任，解决实际问题。九是紧扣巡察指出问题，4月1日，局党组和党组领导班子成员在巡察整改专题民主生活会上认真开展批评与自我批评，深入剖析存在的问题及成因，特别深刻检视在思想政治方面存在的“重业务、轻党建”等问题，并结合巡察整改，制定整改方案和整改责任清单，建立整改台账，逐一对账销号。十是规范资料报送程序。要求在资料上报前，由联络员对上报资料进行初审，并交主要领导审定。

3.关于“脱贫攻坚结对帮扶基础不牢固”问题的整改落实情况：一是5月8日对巡察指出存在扶贫手册填写不规范的相关人员进行谈话提醒，强化帮扶责任意识。二是4月3日开展扶贫政策专题培训，组织学习习近平总书记在决战决胜脱贫攻坚座谈会议上的讲话、《资兴市2020年精准扶贫帮扶奖励办法》，并指导全体帮扶责任人如何规范填写扶贫手册，提升帮扶水平。三是组织开展扶贫手册互评纠错，在自查和互检的过程中，对扶贫手册填写不规范等问题提出合理化建议，并及时纠正到位，提高帮扶手册填写的精准率。四是制定《资兴市审计局关于印发<资兴市审计局年度综合绩效考核方案>的通知》，将脱贫攻坚工作开展情况纳入年度绩效考核，出现扶贫手册填写不规范等现象将予以扣分，推进帮扶工作。五是每季度由扶贫专干对入户走访和帮扶手册填写情况进行检查，并建立检查台账。

4.关于“业务工作不精细”问题的整改落实情况：一是对相关项目主审进行谈话提醒，责成其今后规范取证，并严格按要求整理并及时上交审计档案。二是制定《资兴市审计局、资兴市审计局工会委员会关于印发<2019年度审计优秀项目评比暨劳动技能竞赛工作方案>的通知》,以劳动技能竞赛形式开展审计项目质量检查，评选出优秀项目，并将评比结果作为年终绩效考核依据之一，营造创先争优的良好氛围。三是严格落实组内复核和法规审理组复核，结合复核情况分别出具审理意见书，规范审计文书撰写，提升审计项目质量。同时，重大审计项目审理复核工作提前介入，局领导深入审计项目现场进行审理指导，解决实际问题。四是分别于4月13日和4月29日召开常用审计文书撰写、财经法规知识、档案整理和管理专题培训，促进审计文书、审计档案整理和管理的规范化和精细化。五是制定《资兴市审计局关于印发<资兴市审计局年度综合绩效考核方案>的通知》，将审计项目质量和文书质量纳入年度绩效考核，对获评郴州市级以上优秀项目在考核时予以加分，出现文书不严谨、项目档案未及时移交等现象将予以扣分。六是已于2019年12月要求相关审计项目主审整理好项目档案交至局办公室。七是查明空缺案卷号的成因，进一步完善档案管理管理台账。八是制定《资兴市审计局关于印发<资兴市审计局关于进一步明确相关内部控制制度的通知>的通知》,规范档案整理和档案管理。九是切实提高提高审计质量和审计执法水平,打造审计精品。2019年12月，我局实施的资兴市扶贫专项审计项目被评为郴州市审计局2019年优秀审计项目。十是因市采煤沉陷区指挥部财务收支审计项目已于2020年4月份结束了现场审计。但由于该项目涉及面较广、问题较复杂、金额较大，关系到部分业主欠缴房款的切身利益，目前该项目的审计资料核对工作任务繁重，已将该问题申请延期至6月底前完成。十一是受新冠肺炎疫情以及2020年3月至4月审计人员参与市本级财政预算执行审计等影响，市自来水公司2015年至2017年资产负债损益审计项目现场审计中断。根据审计实施调整方案要求，审计组已于5月15日结束现场审计，计划6月底出具正式审计文书。该问题已申请延期至6月底前完成。

5.关于“审计发现问题整改跟踪督办不力”问题的整改落实情况：一是2019年12月任命唐跃红同志为法规审理和审计执行股（内部审计指导股）股长，负责跟踪审计指出问题整改工作。二是研究制定《资兴市审计局年度综合绩效考核方案》，将审计指出问题整改跟踪情况纳入年度绩效考核，提升问题整改跟踪力度。三是研究制定《资兴市审计局关于印发<十二届市委第六轮至第八轮巡察发现共性问题（落实审计督查检查反馈问题整改方面）整改工作方案>的通知》，要求2017年至2019年期间接受过审计，审计指出的问题尚未完全整改到位的单位、乡镇（街道），重点是十二届市委第六轮至第八轮巡察所涉及的和2019年度接受过审计的单位、乡镇（街道）于2020年5月20日前将审计指出问题整改到位，并提供相关佐证资料。四是分别于4月9日召开局党组（扩大）会议、5月7日召开局长办公会议专题调度审计指出问题整改工作，细化法规审理和审计执行股、各审计项目主审的工作任务，压实工作责任。五是由法规审理和审计执行股根据被审计单位提供的整改完成情况佐证资料及时更新审计整改台账，并在整改期限到期前及时提醒项目主审和被审计单位，推进审计指出问题及时整改到位。六是2019年11月28日联合市人大、市政府办督查室对2018年审计工作报告指出问题进行督查，实地了解被审计单位整改情况，对整改不到位的，现场提出整改意见，形成监督合力。七是2月17日，由市政府办牵头召开2019年度审计工作报告指出问题再次整改工作调度会议，对审计整改工作进行再动员、再部署。

6.“意识形态工作责任制落实不彻底”问题的整改落实情况：一是制定《资兴市审计局2020年意识形态工作要点》,加强和改进意识形态工作。二是制定《资兴市审计局党组意识形态工作责任制实施细则》,明确党组领导班子、领导干部的意识形态工作责任，确保工作落实到位。三是4月26日下午召开局党组会议听取一季度意识形态工作情况汇报，并专题研判意识形态工作。四是督促领导班子成员将意识形态工作内容纳入年度述职报告重要内容。2019年，局领导班子成员均对意识形态工作情况进行了书面述职。五是结合我局实际，制定《2020年资兴市审计局党组理论学习中心组专题学习重点内容安排》,深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，推进理论学习常态化。六是制定《资兴市审计局学习调研制度》,健全局党组理论学习中心组学习制度，提升学习成效。3月25日，局党组理论学习中心组2020年第二次集中学习严格按照规范化环节进行。三是制定《资兴市审计局年度综合绩效考核方案》，将理论学习情况纳入年度绩效考核，提升理论学习效果。

7.关于“末位表态制度执行不到位”问题的整改落实情况：一是3月25日，组织开展局党组理论学习中心组2020年第二次集中学习，专题学习《中国共产党党组工作条例》、《党组领导干部选拔任用条例》，并就如何贯彻落实进行讨论发言。二是制定《中共资兴市审计局党组议事规则》，规范党组议事规则，并严格执行局党组书记末位表态制。如在讨论2019年优秀领导干部人选时，参会人员逐一发表意见后，局党组书记末位表态；在讨论研究正科级和副科级后备干部推荐人选时，要求相关同志回避后再进行举手表决。三是严格实行局党组会议议题申报制。在局党组会议召开前由办公室收集计划上会讨论的议题，交局党组书记、局长审定后形成会议方案，做好相关资料的准备，并通知具体参会人员。

（二）“落实全面从严治党战略部署有偏差”方面

8.关于“干部日常管理宽松软”问题的整改落实情况：一是制定《资兴市审计局关于印发<资兴市审计局年度综合绩效考核方案>的通知》，将工作纪律执行情况、《资兴市审计局审计现场廉政监督工作暂行规定》执行情况纳入年度绩效考核，出现上班不签到等情况将予以扣分，严肃工作纪律。二是制定《资兴市审计局关于进一步明确相关内部控制制度的通知》,严格局机关和审计组分类考勤登记。三是实行定期通报制度。根据考勤情况，通过单位QQ群和公示栏公示《资兴市审计局关于2020年1月至4月考勤情况的通报》，并将结果与年终绩效考核挂钩。四是对《审计现场廉政监督工作记录本》进行了检查，并根据检查情况印发了《资兴市审计局<关于资兴市审计局审计现场廉政监督工作记录本>检查情况的通报》,同时，将检查结果与年终绩效考核挂钩。五是现场审计过程中，要求审计组廉政监督员履职尽责，督促主审及时、规范填写《审计现场廉政监督工作记录本》，局党组书记、局长和班子成员不定期深入审计现场，对审计组廉政纪律执行情况进行抽查。六是现场审计结束后，由审计组组长提醒被审计单位及时填写《审计组执行审计纪律情况反馈单》交至局办公室。

9.关于“中央八项规定精神落实不到位”问题的整改落实情况：一是要求相关人员于3月30日前将违规领取的奖励、补助合计16120 元退回单位账户，并于4月10日统一缴存至市国库集中支付核算中心。二是制定《资兴市审计局财务管理制度》和《资兴市审计局工会委员会财务管理办法》,完善支出审批流程，规范报销程序，严肃财经纪律。三是研究制定《资兴市审计局2020年党风廉政建设工作要点》,要求提升履职本领，从严管理干部队伍，锲而不舍落实中央八项规定精神、审计“四严禁”工作要求和“八不准”工作纪律。四是4月29日组织全体干部职工进行财经法规知识专题培训，提升财务人员和全体审计人员的业务水平。

10.关于“财务管理不规范”问题的整改落实情况：一是要求3名责任人于3月30日前将违规领取的差旅费补助合计2753元退回单位账户，并于4月10日统一缴存至市国库集中支付核算中心。二是制定《资兴市审计局财务管理制度》和《资兴市审计局工会委员会财务管理办法》,明确公务接待管理、公务用车管理、差旅费管理等，完善支出审批流程，规范报销程序，严肃财经纪律。三是4月29日组织全体干部职工进行财经法规知识专题培训，提升财务人员和全体审计人员的业务水平。四是制定《资兴市审计局年度综合绩效考核方案》，将财务工作开展情况纳入年度绩效考核，严格进行票据审核。

（三）“落实新时代党的组织路线有短板”方面

11.关于“班子建设存在薄弱环节”问题的整改落实情况：因我市市管干部调整尚未到位，且2020年4月至6月局党组成员、总审计师抽调参与十一届湖南省委第八轮巡视工作，为确保相关工作的持续性和稳定性，已将此问题申请延期至7月底前完成。

12.关于“干部队伍干事创业激情不足”问题的整改落实情况：一是积极开展谈心谈话，了解干部职工的思想、工作和生活状态，积极为干部排忧解难。自巡察以来，共谈心谈话35人次。二是加大对优秀干部的推荐力度，2020年1月，金艳红同志获评全省审计工作先进个人。4月13日推荐朱忠球同志为正科级后备干部、刘和涛同志为副科级后备干部。三是制定《资兴市审计局、资兴市审计局工会委员会关于印发<2019年度审计优秀项目评比暨劳动技能竞赛工作方案>的通知》,以劳动技能竞赛形式开展审计项目质量检查，评选出优秀项目，并将评比结果作为年终绩效考核依据之一，营造创先争优的良好氛围。四是制定《资兴市审计局年度综合绩效考核方案》，奖优罚劣，调动广大干部职工的积极性和创造性。五是按照人岗相适原则，拟定2020年度湖南省审计厅统一安排培训项目预参训计划，如安排唐先龙、吴志欣、刘和涛参加审计项目组长（主审）培训。

13.关于“党建基础工作不扎实”问题的整改落实情况：一是研究制定《资兴市审计局党支部党员管理制度》，进一步明确发展党员的相关要求，并于4月29日组织开展党建业务知识培训，集中学习《中国共产党支部工作条例（试行）》等，提升党员的业务能力。二是认真落实党支部“五化”建设相关要求,结合实际制定《资兴市审计局党支部2020年工作计划》，规范支部管理。三是制定《资兴市审计局年度综合绩效考核方案》，将支部工作开展情况纳入年度绩效考核，同时，支部书记不定期对支部手册、党员学习记录进行抽查，出现填写不完整、无学习记录等将予以扣分处理，切实提升党建工作质量。

（四）“落实巡视巡察、环保督察反馈问题整改不主动”方面

14.“脱贫攻坚专项巡察、环保督察反馈问题整改重视不够”问题的整改落实情况：一是制定《资兴市审计局关于进一步明确相关内部控制制度的通知》,明确收发文办理制度，规范收发文办理流程，提高收发文办理效率。特别对重要文件和紧急文件有明确办理时限要求的，明确了专人负责跟踪，建立了办理台账，确保在规定的时限内办理完毕。二是加强对重要文件和会议精神的学习力度，于4月26日召开局党组（扩大）会议集中学习郴州市委审计委员会第二次会议精神，安排部署相关工作。三是加强对脱贫攻坚、污染防治等三大攻坚战相关政策法规的学习，为全体审计人员购置《领导干部自然资源资产离任审计实务与操作指引》等业务书籍，分别于4月3日组织全体干部职工开展扶贫政策专题培训、5月11日组织召开“三大攻坚战”业务知识培训讨论会议，提高工作的主动性和配合性。四是结合“三大攻坚战”相关要求，提请市委审计委员会审议《资兴市2020年度审计工作计划》，并将其纳入相关审计项目的审计重点。2020年，我市计划开展扶贫专项资金审计、领导干部自然资源资产离任审计等审计项目，切实发挥审计监督效用。

三、下一步工作打算

巡察整改工作取得的成效只是阶段性的，下一步，局党组将继续按照市委巡察工作要求，扎实开展巡察整改“回头看”，进一步贯彻落实管党治党责任，切实把巡察整改成果转化为改进作风、推动审计工作高质量发展的强大动力。

（一）深化思想认识，强化政治建设。进一步深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神，抓好政治理论学习，引导党员干部牢固树立“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”。同时，认真贯彻落实局党组会议议事规则、民主集中制和“三重一大”事项集体决策制度等，提高民主决策、科学决策、依法决策水平，提升党内政治生活质量。

（二）持续问题整改，巩固提升成果。在巩固巡察整改成效的基础上，深入剖析问题产生的深层次原因，做到认真总结、举一反三、标本兼治。建立健全各项规章制度，狠抓工作作风，规范内部管理，建立长效工作机制，真正使整改的过程成为提高凝聚力、战斗力、创造力的过程，从源头上防止和杜绝各类违纪违规现象发生，防止问题反弹回潮。

（三）强化作风建设，推进全面从严治党。严格落实党风廉政建设主体责任和领导班子成员“一岗双责”要求，把“不忘初心、牢记使命”作为加强党的建设的永恒课题和全体党员、干部的终身课题常抓不懈。牢固树立纪律和规矩意识，严格执行中央八项规定精神、审计“四严禁”工作要求和“八不准”工作纪律，提升审计能力，严守廉政底线，努力打造信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计干部队伍，为我市审计事业发展提供坚强保障。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0735-3322735；邮政地址：资兴市唐洞兴华路48号；电子邮箱：sj3322735@163.com。

中共资兴市审计局党组

2020年6月28日